銀行は基本的には日常取引を秘密にしていますが、大きな金額または繰り返し行う入金があると、必ず米国内国歳入庁（IRS） に報告されます。つまり、あなたが大きな小切手または現金を入金した場合、あなたの財産が秘密になるとは考えずに、次の事柄を心に留めておいてください。
閾値
銀行秘密法に基づき、金融機関は1万ドルを超える入金を報告しなければなりません。この基準は、1日に行った単独取引または合計1万ドル以上になる複数の入金に適用されます。このような場合、銀行は15日以内にIRSフォーム8300を提出するか、その情報を電子的に提出します。銀行は、通貨取引報告書（CTR）として知られているFinCENフォーム104をも提出します。これは、潜在的なマネーロンダリングやその他の金融犯罪を発見するための対策です。
1万ドル未満の入金は原則として報告されず、というわけではありませんが、銀行は異常なパターンを見つけた場合には「疑わしい行動」報告を行うことがあります。例えば、2,000ドルの頻繁な入金を行う場合、それが申告された収入と整合性が取れないため、銀行側が疑念を抱く可能性があります。各銀行が独自のプロトコルを設定しているため、あなたの銀行がこのような境界線上の取引をどのように処理しているか尋ねることは有益です。
関連記事：米国のビジネスリーダー、トランプ大統領の関税政策に反発
情報はどのようにIRSで利用されるのか
IRSは通貨取引報告書（CTR）の対応手順をすべて明かしていませんが、IRSの役人は、これらの文書はより深い税務調査についての決定においてガイドとなり、説明されていない資金についての質問を導き、申告されていない収入を発見することがある、と述べています。この機関の主要な指令は税金の徴収です。したがって、税逃れなどの不正行為が疑われる場合、この機関はさらなる調査を行うことができます。
IRSが何を監視しているのか
あなたが税務調査を受けているか、または納税が滞っている場合、IRSは銀行記録を要求する可能性があります。この機関は直接あなたの銀行口座にアクセスすることはできませんが、申告されていない資金が疑われる場合には銀行取引明細書を裁判所に要請することができます。要するに、あなたの入金が申告された収入と矛盾している場合、その不一致について説明できるよう準備しておく必要があります。
画像提供：Shutterstock
次の記事を読む：55週間ぶりにベアリッシュ感情が高まる