マネーロンダリングとは、犯罪活動によって得られた資金の出所を隠すことを指します。これによって資金を「洗浄」し、疑いを持たれることなく使用することができるのです。マネーロンダリングの説明には通常、3つの段階があり、それぞれプレイスメント、レイヤリング、インテグレーションと呼ばれています。それではこの3つのステージそれぞれに分け、簡単な言葉で定義していきましょう。
ステージ1：プレイスメント（マネーロンダリングの最初のステップ）
プレイスメントは、マネーロンダリングの3つのステージの最初のステージです。このステージでは、犯罪者たちは「汚れた」資金を金融システムに入れようとします。このプロセスは、疑わしい出所からの大量の現金は簡単に赤信号を上げることができるため、危険なことがあります。したがって犯罪者たちはお金を隠して検出されないようにするのです。
プレイスメントステージでの出来事
このステージでは、不法な出所からの「汚れたお金」を分離することが目的になります。これは、小額の金額でさえも当局の目を逃れるために分散して入金することも、含まれるかもしれません。犯罪者たちはこのお金を、ジュエリーや芸術品、不動産などの貴重品を購入するために利用することもあり、それらはその後で転売されることになります。これらの取引によって、当局が資金の出所を追跡するのが難しくなります。
- プレイスメントの例: 例えば、犯罪者が銀行に入り、異なる口座に複数の小額現金を預け入れることが考えられますが、これは銀行の現金預入に関する公的規制を引き起こすことがしばしばあります。代わりに、後で転売できる高価な商品やサービスにこのお金を使うことも考えられます。
- プレイスメントステージの重要性 プレイスメントステージは、この洗浄プロセスの始まりであるため、重要です。犯罪者が金融システムに汚れたお金を移動すると、その資金の真の出所を見えにくくすることができます。このステージはまた、慎重に実行されなかった場合、危険であることもあります。
ステージ2：汚れたお金の軌跡を隠すレイヤリング
犯罪者たちは違法な資金を システムに入れた後、当局がより厳しく追跡できないようにするために、より複雑な経路を作ろうとします。それがレイヤリングステージと呼ばれるものです。このステージでは、犯罪者たちは資金の出所を隠そうとして、一連の取引を行うことがあります。
レイヤリングステージでの出来事
レイヤリングとは、複雑な一連の取引を組み合わせて、資金が疑わしいものに見えないようにするプロセスです。これには、資金をさまざまな口座に移動させること、シェル企業を利用すること、または何かを買って売り、それを繰り返すことが含まれることがあります。犯罪者たちが当局を騙し、不法な資金の出所を追跡しにくくするためのものです。
- レイヤリングの例: レイヤリングは、例えば犯罪者が口座から資金を別の口座に、それから第3口座、第4口座といったように複数の国で移動したときに発生します。
- レイヤリングの重要性 レイヤリングは、汚れた資金と犯罪との間のリンクを曖昧にするという点で重要です。レイヤリングがなかったら、資金はそれを作成した犯罪者に簡単に追跡できるようになってしまいます。このステージは、犯罪者が資金の出所を隠すために創造的になる可能性があるため、追跡の対象から逃れにくいことがあります。
ステージ3：資金の出所を見えなくするインテグレーション
資金の出所を隠すための隠れた軌跡と資金の出所を見えにくくするための最終ステージ、それがインテグレーションステージです。このフェーズでは、犯罪者たちは、資金が正当な出所から得たものであるかのように見せようとします。そのため、疑いを持たれずに資金を使うことができます。
- インテグレーションの例 インテグレーションの最良の例の1つは、洗浄された資金を持つ犯罪者が家を買い、利益のために売却することです。その後で資金は洗浄され、正当なものであるかのように見えます。 これにより、犯罪者は利益を個人的および商業的な用途の両方に使用することができ、警報を鳴らすことなく裏取引を行うことができます。
- 最終ステップがインテグレーションステージである理由 インテグレーションステージは、犯罪者にとっての最後の障害です。資金が経済に完全に入った時点で、法的に獲得された資金と区別するのがほぼ不可能になります。 この最後の部分は、マネーロンダリングのプロセスを閉じてしまいます。つまり、資金の出所を追跡することを当局にとって難しくするためです。
貿易に基づくマネーロンダリング（TBML）
この手法では、犯罪者は国際貿易取引を通じて資金の不法な出所を隠します。貿易に基づくマネーロンダリングとは、貿易取引を利用して不法な資金の転送を偽装することを指します。犯罪者たちは、貨物の過大または過小請求、または国際輸送を通して資金を移動するために偽の企業名や出荷情報を使用することがあります。
- 貿易に基づくマネーロンダリングの例 例えば、会社が10万ドル相当の商品を輸入し、価値を15万ドルと宣言して、追加の5万ドルを外国の口座に送金するとします。これにより、犯罪資金を移動しながら、その資金の汚れた出所を追跡できなくしているのです。実際のビジネスや正当な取引に関わるこの種の詐欺は、発見するのがとても難しいものです。潜在的には何もないにもかかわらず、当局が赤信号を見つけるのはより困難になります。
最後に
マネーロンダリングの実施方法を認識するには、プレイスメント、レイヤリング、インテグレーションという3つの基本的なステージを理解する必要があります。これらの各ステージは、犯罪活動によって得られた資金の出所を隠すために非常に重要です。人々や組織がこれらのアプローチを理解すると、自らを保護するための手段を講じたり、幅広い反マネーロンダリング活動に参加することができます。 金融の透明性とコンプライアンスは、自らを情報提供し続けることから始まります。